Depósito en garantía y registros de transacciones del corretaje

En una venta de yate en Florida manejada por un bróker con licencia, el dinero del cliente va a la cuenta fiduciaria de depósito en garantía del bróker en una institución financiera de Florida y permanece allí hasta que el acuerdo de las partes o la ley permitan pagarlo. El vendedor no se queda con el dinero: cualquier depósito que reciba va de inmediato a su bróker, todos los fondos de la transacción deben estar en la cuenta fiduciaria del bróker en un plazo de 3 días hábiles, y el bróker lleva un registro separado de cada dólar que entra y sale. Al cierre, el bróker entrega al comprador y al vendedor una liquidación de cierre detallada.

Quién puede guardar el depósito de un yate en Florida

La ley de corredores de yates y buques de Florida, la Yacht and Ship Brokers' Act (capítulo 326 de los Estatutos de Florida), pone el dinero en manos del bróker, no del vendedor. Según la sección 326.005 (en inglés), un bróker debe colocar los fondos recibidos en una transacción en una cuenta fiduciaria de una asociación de ahorro y préstamo, un banco, una compañía fiduciaria u otra institución financiera ubicada en Florida con un patrimonio neto superior a 5 millones de dólares, y mantenerlos allí hasta su desembolso.

La regla del DBPR (Department of Business and Professional Regulation, el departamento estatal de regulación profesional) sobre el depósito en garantía, la regla 61B-60.006 (en inglés), detalla la cadena de custodia:

Un vendedor que recibe un depósito debe entregarlo de inmediato al bróker que tiene su licencia.
Ese bróker hace todos los depósitos y retiros de la cuenta de depósito en garantía para las operaciones que gestiona el vendedor.
Todos los fondos que reciba un bróker o vendedor en la venta, el intercambio o la compra de un yate deben depositarse en la cuenta fiduciaria del bróker en un plazo de 3 días hábiles desde su recepción.
Los fondos permanecen allí hasta que se pagan conforme al acuerdo de las partes o a una ley aplicable.

La página de licencias (en inglés) del DBPR describe la apertura de la cuenta de depósito en garantía en una institución de Florida como un requisito adicional para los brókeres empleadores. Si usted es vendedor, su tarea es entregar el cheque o los datos de la transferencia a su bróker empleador el mismo día. La diferencia entre los niveles de licencia se explica en vendedor, bróker y bróker empleador.

Qué puede ir y qué no en la cuenta fiduciaria de depósito en garantía

La regla 61B-60.006 define la cuenta fiduciaria de depósito en garantía como una cuenta separada que guarda solo los fondos recibidos en ventas, intercambios o compras de yates regulados por el capítulo 326. Prohíbe tres cosas de forma tajante:

Depositar fondos personales u operativos en la cuenta.
Mezclar esos fondos con el dinero en depósito en garantía.
Usar el dinero en depósito en garantía para pagar gastos operativos.

Ese último punto atrapa a mucha gente. Su comisión no es suya hasta que la operación se cierra y el dinero se desembolsa conforme al acuerdo. Pagar el alquiler, la nómina o una factura de marketing con fondos en depósito en garantía, aunque sea por un día, es mezclar fondos. La sección 326.006 incluye mezclar el dinero de un mandante con el del propio titular de la licencia entre los motivos para suspender o revocar una licencia.

La ley tampoco le permite saltarse la cuenta porque la operación sea pequeña. El requisito de patrimonio neto de 5 millones de dólares se refiere al banco, no al yate. Pida al banco que confirme por escrito que la cuenta está titulada como cuenta fiduciaria o de depósito en garantía, y guarde esa carta en su expediente de cumplimiento. Si los depósitos vienen de un comprador que no usa bróker, depósitos de compra de embarcaciones y depósito en garantía cubre el lado del comprador.

Los registros de transacciones que debe llevar un bróker de Florida

Dos obligaciones de registro atraviesan cada operación. La sección 326.005(1) exige un registro separado de todo el dinero recibido y su destino. La regla 61B-60.006(4) añade que el bróker debe llevar libros y registros de los ingresos, depósitos y retiros de fondos en depósito en garantía conforme a los principios de contabilidad generalmente aceptados.

En la práctica, eso significa un libro mayor por operación, conciliado con el estado de cuenta bancario, que muestre:

Quién pagó, cuánto, en qué fecha y por qué medio.
La fecha en que se depositó, para poder demostrar que se cumplió la regla de los 3 días hábiles.
Cada desembolso: beneficiario, monto, fecha y la cláusula del contrato de compra o la instrucción escrita que lo autorizó.
Un saldo acumulado por operación que cuadre con el saldo de la cuenta.

Al cierre, la sección 326.005(2) exige que el bróker entregue al comprador y al vendedor una liquidación de cierre detallada con el precio de venta, todos los cargos y créditos, la descripción de cualquier yate recibido como parte de pago y el monto de cualquier contraprestación. Si un agente de depósito en garantía cierra la operación y su liquidación muestra esa información, el bróker ha cumplido. La regla 61B-60.006(1) establece que el bróker que tiene la licencia de un vendedor debe firmar la liquidación de cierre de cualquier operación que haya gestionado ese vendedor. Nuestra lista de verificación para el cierre de la venta es una buena forma de cotejarlo.

Un comprador que después alquiló con nosotros me contó que su bróker le envió un libro mayor de una página con el depósito, la fecha en que entró en la cuenta de depósito en garantía y exactamente qué pasaría con él si la inspección salía mal. Cuando la inspección encontró una cubierta blanda y él se retiró, no hubo nada que discutir, y el reembolso salió esa misma semana.

Errores con el depósito en garantía que terminan en delitos graves o casos de licencia

Florida trata las fallas de la cuenta fiduciaria con más severidad que la mayoría de los descuidos de licencia. Según la sección 326.005(3), un bróker que intencionalmente no abre una cuenta fiduciaria, no deposita fondos en ella o no hace los retiros debidamente comete un delito grave de tercer grado. No abrir la cuenta o no depositar los fondos en ella es prueba prima facie de que la infracción fue intencional, así que «no me dio tiempo» no sirve como defensa.

En el ámbito administrativo, la sección 326.006 permite a la división imponer multas civiles de hasta 10,000 dólares por infracción y suspender o revocar licencias. Las preguntas frecuentes sobre yates y buques (en inglés) del DBPR mencionan la mezcla de fondos y la falta de devolución de depósitos como infracciones relacionadas con el depósito en garantía. Donde las cosas suelen salir mal:

Depósitos tardíos. Un cheque se queda en el auto de un vendedor durante un fin de semana largo en una feria náutica. Cuente los días hábiles desde la recepción y deposítelo.
Instrucciones de desembolso verbales. Pagar un depósito porque alguien lo dijo por teléfono. Obtenga la instrucción por escrito y cotéjela con el contrato.
Reembolsos descuidados. Cuando una inspección echa abajo la operación, devuelva el depósito pronto según los términos del acuerdo y regístrelo.
Un solo libro para todo. Una sola hoja de cálculo sin saldo por operación no puede mostrar de quién es cada dinero.

Cuando un depósito está en disputa, no adivine. Retenga los fondos y busque el consejo de un abogado marítimo de Florida antes de liberar nada.

Cómo organizaría yo los controles del depósito en garantía en un corretaje pequeño

Empezaría por poner por escrito quién puede recibir dinero (cualquiera), quién puede depositarlo (el bróker empleador o una persona designada bajo su supervisión) y quién puede liberarlo (solo el bróker, contra una instrucción firmada). Luego daría a cada operación su propia página en el libro mayor y conciliaría la cuenta con el estado bancario cada mes, con firma y fecha.

También pediría a los compradores que confirmen por teléfono las instrucciones de transferencia del bróker, usando un número que ya tengan y no uno del correo, porque las instrucciones de transferencia falsas son una forma fácil de perder un depósito antes de que llegue a la cuenta de depósito en garantía. La advertencia del IC3 del FBI sobre el compromiso del correo electrónico empresarial (en inglés) da el mismo consejo. Si está montando su propio negocio, cómo iniciar un corretaje de yates en Florida y contabilidad para negocios náuticos cubren el resto de la administración.

Su lista práctica para empezar

Confirme por escrito qué bróker con licencia y qué banco de Florida guardarán cada depósito.
Entregue de inmediato a su bróker empleador cualquier depósito que reciba como vendedor.
Deposite todos los fondos de la transacción en la cuenta fiduciaria de depósito en garantía en un plazo de 3 días hábiles desde su recepción.
Lleve un libro mayor por operación con ingresos, depósitos y desembolsos, y concílielo con el banco cada mes.
Desembolse solo conforme al contrato de compra o a una instrucción escrita firmada por las partes.
Entregue al comprador y al vendedor una liquidación de cierre detallada firmada por el bróker responsable.

Preguntas frecuentes

¿Un bróker de yates en Florida tiene que tener una cuenta de depósito en garantía?

Sí. La sección 326.005 de los Estatutos de Florida exige que un bróker coloque los fondos recibidos en una transacción en una cuenta fiduciaria de una institución financiera de Florida con un patrimonio neto superior a 5 millones de dólares hasta su desembolso. El DBPR describe la apertura de esta cuenta de depósito en garantía como un requisito para los brókeres empleadores, y un vendedor debe entregar de inmediato cualquier depósito al bróker que tiene su licencia.

¿Cuánto tiempo tiene un bróker de yates de Florida para depositar los fondos en garantía?

La regla 61B-60.006 del DBPR exige que todos los fondos recibidos por un bróker o vendedor en relación con la venta, el intercambio o la compra de un yate se depositen en la cuenta fiduciaria del bróker en un plazo de 3 días hábiles desde su recepción. Después, el dinero permanece en la cuenta hasta que se desembolsa conforme al acuerdo de las partes o a una ley aplicable.

¿Puede un bróker de yates sacar su comisión del depósito en garantía antes del cierre?

Los fondos en depósito en garantía solo pueden pagarse conforme al acuerdo de las partes o a una ley aplicable, y la regla del DBPR prohíbe usar ese dinero para gastos operativos o mezclarlo con fondos personales o del negocio. En la práctica, la comisión se desembolsa al cierre según los contratos de compra y de listado. Cobrarla antes expone al bróker a una infracción por mezcla de fondos, que es motivo de suspensión o revocación de la licencia.

¿Qué pasa si un bróker de yates usa indebidamente el dinero en depósito en garantía en Florida?

No abrir intencionalmente una cuenta fiduciaria, no depositar fondos en ella o no hacer los retiros debidamente es un delito grave de tercer grado según la sección 326.005(3) de los Estatutos de Florida. El DBPR también puede imponer multas civiles de hasta 10,000 dólares por infracción y suspender o revocar la licencia. Una persona que sufra una pérdida puede presentar un reclamo contra la fianza o la carta de crédito del bróker.

¿Cómo me quejo de un bróker de yates que no me devuelve el depósito?

Presente una queja por escrito ante la Yacht and Ship Brokers' Section (la sección de brókeres de yates y buques) del DBPR, que incluye la falta de devolución de depósitos entre las infracciones relacionadas con el depósito en garantía. Puede pedir el formulario de queja llamando al 850.487.2987 o descargarlo de las páginas de yates y buques del DBPR, y luego enviarlo por correo postal, correo electrónico o fax con su contrato y sus comprobantes de pago. Un abogado marítimo puede asesorarlo sobre un reclamo contra la fianza del bróker.

Para el proceso completo y las decisiones relacionadas, lea Licencia de vendedor de yates en Florida.

Recursos oficiales

Consulte a la autoridad competente para conocer los requisitos vigentes. Estos recursos indican el siguiente lugar donde verificar; una recomendación práctica no es una determinación de una agencia.

Fernando Yemail es el propietario de Feeling Yachty y no es abogado. Yachty Guide ofrece información educativa general y recomendaciones prácticas, no asesoría legal, fiscal, de seguros ni profesional individualizada. Las normas dependen de la embarcación, la actividad y la jurisdicción, y pueden cambiar. Confirme los requisitos vigentes con la autoridad competente y consulte a un profesional debidamente calificado sobre su caso. Aviso legal completo.